La ley 7/2012, de 29 de octubre, de lucha contra el fraude, indica los obligados a realizar el Modelo 720 declaración informativa de bienes y derechos situados en el extranjero.
El RD 1619/2012, de 30 de noviembre, indica las obligaciones formales que tienen que cumplir las facturas.
La ley 7/2012, de 29 de octubre, de lucha contra el fraude, limita el pago en efectivo a facturas a facturas cuyo importe (IVA incluido) no superen los 2.500 €. Cuando superen esa cantidad no se pueden pagar en efectivo ni total ni parcialmente.
La ley 7/2012, de 29 de octubre. Inversión del Sujeto Pasivo. Afecta a todo el que construya siendo él el promotor. Las facturas construcción son sin IVA.
Las inspecciones de IVA se hacen revisando lo declarado cada trimestre. Por lo van a sacionar por los Ingresos metidos fuera del trimestre que le corresponden. Por este motivo e importante no olvidar ninguna factura de Ingresos de un trimestre a otro.
Todas las empresas que tengan datos de terceros estan obligados a cumplir con la Ley de Protección de Datos, en especial las que tienen Obreros. Si tuviesen una inspeccion las sanciones son elevadas.
Todas la empresas que tienen obreros estan obligado a tener un PLAN DE PREVENCION DE RIESGOS. Si no lo tienen y son socmetidos a una Inspección de Trabajo seran sancionados con multas cuantiosas.
Modelo 347. Es obligatorio informar que parte hemos cobrado de nuestros clientes en efectivo. Sera obligatorio informarlo cuando el global de las operaciones, IVA incluido, de todo el año con un cliente supere los 3.005,06€.